國際監管合規可能會令人困惑。我們提供本地解決方案有效應對跨國法規

經合組織的CRS要求金融機構和本地稅務機構相互交換信息。違規將面臨涉及到個人法律責任的罰款和其他處罰。 

TMF Group憑借本地專家網絡提供全方位的CRS分類、盡職調查和申報服務，可以在您CRS合規的任何一個環節提供支持，或是協助您履行所有的CRS義務。

TMF Group的CRS分類、盡職調查和申報服務

• 分類: 公司必須確定自己是否屬于“外國金融機構”或是其他的CRS分類。TMF Group的CRS分類服務能夠根據經合組織的全球標準，協助您快速、可靠地完成這項任務。
• 盡職調查: 公司必須有系統地監督現有賬戶的“情況變化”。我們可以在CRS盡職調查的每個階段提供支持：收集賬戶持有人修訂后的自我認證文件，并在規定的時間內記錄其最新的CRS狀態。
• 新賬戶: 公司必須以嚴格的CRS定義對新賬戶進行盡職調查程序。我們在每個階段都可以為客戶提供支持：協助他們識別、收集和審核其賬戶持有人的文件，分析信息中的矛盾，然后幫助其賬戶持有人糾正任何失誤之處。
• 申報: 金融機構每年必須向本地稅務機構進行CRS披露。我們可以完全遵守CRS的規定，代表客戶進行CRS申報工作，按時準備和傳遞所需的信息。

經合組織的稅基侵蝕和利潤轉移（BEPS）倡議提出了復雜的合規要求，這些要求因地而異。

TMF Group的本地專家網絡可以協助您履行在各個司法管轄區的合規義務。

• 國別報告為本地稅務機構提供企業在各司法管轄區的業務活動、營業額、稅前利潤、留存收益、已繳稅款、資產、雇傭等方面的詳細資料。
• 主體文檔（提交給公司所在地的稅務機構，但也可提供給其他更多機構）包括集團的全球業務運營概況，以及關于公司內部交易如何記賬的政策。
• 本地文檔包含企業在各個司法管轄區的關聯方交易，以及交易轉讓定價的決定。

TMF Group的國別報告服務

我們為客戶提供所有包括在國別報告范圍內的服務，從最初的通知，一直到為您的個別業務所在司法管轄區準備特定的本地文件。我們清晰、可靠和一致的國別報告能夠大大減輕您在主體文檔方面的合規負擔。

為了在司法管轄區繼續享有當地的稅收優勢， 國際公司經常需要滿足當地經濟實質法規的最低標準。然而，在一個司法管轄區中探索監管的細節可能會有很大的風險。

TMF Group的全球專家網絡能讓您的全球業務在這些復雜的制度中保持合規。

TMF Group 的經濟實質報告服務

TMF Group的本地專家網絡可以準確地評估您在各個司法管轄區的本地經濟實質要求，協助您彌補任何不足之處，使您的整體業務符合本地經濟實質法規和全球標準。

《歐盟舉報人指令》旨在為那些揭發違反歐盟法律事件的“吹哨人”（whistleblower）制定最低的保護標準，所有歐盟成員國都必須在2021年12月17日之前將此新指令納入國家法律。

這在執行方面是一項巨大的挑戰。除了許多程序上的要求之外，說服員工站出來也很困難。這可能是因為在一些文化和社會里，揭發的這一舉動會令人產生恥辱感。

《歐盟舉報人指令》服務

TMF Group提供的揭弊者服務為客戶提供線上平臺、舉報政策和一名中立的揭弊負責人，以協助企業遵守歐盟指令的要求。

這一服務組合確保員工可以進行匿名舉報，并追蹤相關流程，包括一開始提交到系統直到結束。

為什么選擇 TMF Group？

作為揭弊者服務的單一聯系人，我們協助處理不適用/不相關的指控，并與相關指控的利益相關者接觸。

作為在組織階級架構之外的中立第三方，我們確保揭弊者的利益得到法規的保護。

美國FATCA法律對持有美國資產或賬戶的非美國公司具有長遠的影響。違反FATCA法律的企業可能會面臨巨額的罰款，許多國家的特定機制也使全球合規變得復雜。

TMF Group完善的FATCA合規服務和本地專家網絡可以為您簡化合規的每個細節并提供支持，我們也可以減輕您所有有關FATCA的負擔。

TMF Group的FATCA合規、申報和分類服務

• 分類: 公司必須確定自己是否被歸類為“外國金融機構”或是其他的FATCA分類。TMF Group的綜合分類服務可以快速、可靠地完成這項任務。
• 注冊: 我們協助外國金融機構向美國國家稅務局注冊，以獲得GIIN識別號碼。
• 新客戶: 在參與FATCA之前，每個新賬戶持有人都必須經過盡職調查，核對他們是否符合“應申報要求”。我們整理和審核重要文件，通過“美國指標”辨識出潛在的FATCA申報義務跡象，協助客戶解決任何問題，并且在必要時與賬戶持有人謹慎進行合作。
• 現有賬戶的盡職調查: 與加入新客戶的流程相同，作為FATCA盡職調查的一部分，我們收集、審核和評估賬戶持有人的信息、檢查指標、協助解決問題等。然后我們將為客戶及其賬戶持有人呈現清晰的合規概述。
• 申報: 無論是直接向美國申報，還是通過本地稅務機構申報，我們的FATCA申報服務都能減輕國際客戶在多個司法管轄區的行政負擔并且減少程序上的不穩定性因素。

KYC是全球和本地司法管轄區防止洗錢的核心部分。超國家的監管正在迅速改變，其監管力度和范圍也在不斷擴大，每個司法管轄區都受到了影響。

TMF Group是KYC領域的先驅。我們的全球合規專家網絡和行業領先的技術，讓我們做好準備，協助簡化您企業的KYC進程。無論您在哪里營商，我們都能確保您可以應對業務的合規與發展事項。

TMF Group的KYC合規軟件

距離我們建立世界上第一個KYC數據庫以來已有25年的歷史。如今，我們在全球KYC流程、管理和記錄保存方面的知識和經驗比以往任何時候都更加豐富和深入。

我們根據全球媒體、國際制裁登記冊和全球合規數據庫進行篩選，每年共進行約2,000次的KYC檢查。同時，我們也根據客戶的特定標準，進行嚴格的風險分析。

我們的數據庫解決方案、軟件工具和安全的在線門戶網站能提供一種易于使用、自動化和安全的方式，協助您管理和維護KYC流程。（事實上，我們使用相同的軟件和工具來執行全面、深入的KYC檢查）。

對于在重大交易過程中時間緊迫的客戶來說，我們豐富的技能和全球資源讓我們能夠迅速擴大服務規模，協助您在短時間內履行合規義務。

我們的KYC服務涵蓋了KYC合規流程的所有要素。

• 客戶身份識別、驗證和篩查: 客戶提供KYC合規文件給我們，由我們進行全面的盡職調查，包括身份識別、信息收集、制裁名單篩查、UBO和政治公眾人物（PEP）測試，并將報告結果呈交給客戶。
• 文件的維護: 我們將盡職調查的信息歸檔到我們的數據庫中，以備客戶可以日后進行檢查，或在監管機構要求下使用。
• 定期審查和事件驅動的重新評估和更新: 除了進行所有必要的定期風險導向審查，當環境發生改變，可能會破壞原始的風險評估時，我們也會展開由事件驅動的檢查。
• 持續監督: 我們通過篩查數據庫每個當前的客戶記錄，持續進行反洗錢監督，而這也符合第5條反洗錢指令的要求。
• 報告: 為了滿足AML、AIFMD、FATCA和CRS的要求，我們精心設計的簡化服務能夠協助客戶準備和傳輸所有必要的KYC報告（應報告賬戶、相關金融賬戶信息、相關個人信息）。

LEI編碼正迅速成為那些希望參與國際交易的企業需遵守的全球性要求。

TMF Group的LEI注冊和數據管理服務靈活、高效且穩健，無論您在哪里交易，我們都能為您提供信心和穩定性。

TMF Group的LEI合規服務

我們的LEI合規服務、流程和管控設計靈活、高效，并且穩健。

• 我們的本地專家團隊與世界上許多的本地和全球運營單位緊密合作。
• 我們確保客戶的LEI能準時獲取、更新以及在適當的情況下進行注銷。
• 當出現數據管理方面的難題時，我們會有效地進行管理。

根據歐盟的MDR，在歐盟邊境創建或實行稅收優惠安排的中介機構必須向稅務機構進行披露。預計其他的司法管轄區也會采取類似措施。

TMF Group的本地專家網絡可以讓您輕松履行這些新義務，為您的整體國際業務提供及時且有效的MDR監督、協調、數據收集和申報服務。

TMF Group的MDR監管和申報服務

我們每天都在為世界各地的客戶服務，協助他們了解MDR等模糊、多變和最新推出的監管體系。

• 通過持續監督全球和本地的MDR發展，我們能將違規幾率降到最低。
• 我們的全球專家網絡可協助您識別您在全球司法管轄區的跨境義務并進行分類，接著評估您所需的資源規模和分布情況，使您符合MDR的法規要求。
• 及時收集并有效管理信息是合規的關鍵。我們可以在您營運的每個司法管轄區建立優化信息的處理架構，確保您申報的信息始終準確、一致和及時（以及避免過度申報）。
• 針對最復雜的國際架構，我們可以作為您的協調中心，為您減輕MDR申報整體業務的相關行政負擔。

全球都在使用UBO登記制度來追蹤真正控制/持有法律實體的擁有人。然而，不同的司法管轄區在合規流程方面也有很大的不同，這使得國際企業的合規之路更加艱難。

TMF Group通過廣泛的本地專家網絡為客戶提供完善的UBO合規服務，無論您在哪里開展業務，我們都能確保您的流程保持一致、高效和合規。

TMF Group的UBO服務

我們可以在任何地點協助您履行所有的UBO合規義務。我們的全球治理與企業秘書管理專家遍布全球80多個司法管轄區。我們通過強大的UBO服務架構來收集、存儲、維護和注冊所需的信息，以滿足每個司法管轄區的特定法律要求。

• 審查初始狀態: 我們識別并審查所有需要登記以符合UBO要求的初始信息。
• 撤銷登記: 當實際情況發生變化時，我們會對這些信息的變化進行管理，并監督原始多余信息的注銷。
• 登記: 我們收集所需的UBO信息并協助您完成登記流程。
• 年度審查和事件驅動的審查: 無論是年度審查還是事件變化的需要，我們都會對公司所有權架構進行審查，并根據已登記的UBO信息驗證審查結果。