如何在卢森堡成立另类投资基金

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盧森堡是歐洲、中東和非洲（EMEA）投資基金領域的目標市場。若要在盧森堡成立基金，您必須考慮幾個關鍵因素。

作為主要投資基金地點，盧森堡穩健的基礎和信譽源起于1990年代初期。當時，該行業因 “可轉讓證券集合投資計劃”（UCITS）而成立起來，包括股票和債券。

多年來，該行業增添了條例，也出現了許多為吸引私募股權和資本投資經理而設計的基金，如風險投資基金（SICAR）、專業投資基金（SIF）和近期的保留型另類投資基金（RAIF）。

這些基金的條例各有所異，而靈活度則是關鍵的吸引力。這也與盧森堡成立、管理和控制基金的稅收效率和條例有關。盧森堡如今是地產私募基金（PERE）的中心，其策略不是針對本地性的，而是橫跨歐洲及其它地區的跨境策略。

澤西、耿濟島和英國也是聞名的基金市場區域。當來到“如何為基金選擇正確地點”的一環時，投資者的所在地是關鍵。而盧森堡的靈活度和盎格魯撒克遜（Anglo-Saxon）主張與有限合伙非常相似，這吸引了大量來自美國和英國的投資經理與投資者。

對PERE投資計劃有策略的投資經理，會選擇盧森堡的基金和條例類型，以吸引他們在特定投資策略下想要吸引的投資者。

以下是關鍵因素：

需要考量的法律形式很多，包括可變資本投資公司（SICAV）和公共投資基金（FCP）。所有基金都能以單一基金或傘形基金的方式成立，而投資者也可以選擇投資在單一或數個部分。

盧森堡的關鍵優勢是其支持投資經理（經理、受托人和管理人等）的生態系統有優良的架構，當中有一定數量以盧森堡為基地的供應商和專家，能夠幫助基金或投資經理去組織和管理基金。

當成立基金和選擇管理者時，您必須做對兩件事情。

1. 過程和程序的精密審核符合當地規范和您的需求。

基金受到高度管制，而您必須確保與您合作的伙伴遵守所有相關法律和條例，而且更重要的是確保萬無一失。您的伙伴會與基金的投資者接觸，因此監察他們員工的素質、過程和系統非常重要，這樣一來，您才能確信他們是合適的人選。

2. 迅速、安全和容易獲取數據。

您和您的投資者都需要非常快速地獲取有關活動的文件和數據，而這與基金的實體有關。在這里，門戶網站是最理想的解決方案，您的管理者需要具有此設備。

TMF盧森堡辦事處能擔當您的基金管理者。我們的專業團隊可以負責處理基金和基金實體的會計事宜，包括計算凈資產價值（NAV）、股票注冊（包括了解您的客戶服務）、企業秘書和管理。

為配合另類投資基金經理人的要求，TMF盧森堡辦事處也提供受托服務。

我們的優勢在于我們的全球網絡覆蓋超過80個國家，并擁有7000名專家。因此，我們能夠為基金所持有的所有公司提供服務，即使它們遍布在不同的區域。

我們提供服務的方式一般被稱為“圣誕樹效應”或“垂直整合”模式，相較于其他沒有全球網絡或廣泛服務的同行而言，我們是獨特的。

TMF盧森堡辦事處與橫跨整個投資領域的基金組織合作，包括PERE基金、貿易融資、債務和組合型基金組織。

我們為基金經理提供完整和獨立的服務。聯系我們，以了解我們如何幫助您設立盧森堡基金。