針對客戶展開的盡職調查措施正日益嚴格。最終實益擁有人（UBO）登記制度也正如火如荼地進行中。對于跨國企業而言，正確地識別和甄選所有參與其運營的相關方比以往任何時候都更加重要。
當今的國際商業市場瞬息萬變，企業的合規需求也是一樣。恐怖主義、身份欺詐和洗錢這些熱點問題，使合規和“了解您的客戶”（KYC）在您與任何人（從合作伙伴到投資者和供應商）進行交易時都至關重要。
在克羅地亞奧帕蒂亞舉行的2019年東歐道德與合規會議中，歐盟第五項反洗錢（AML）指令和最終實益擁有人（UBO）登記制度的實施引起了與會者的廣泛關注。
TMF克羅地亞辦事處在會議中講解了這些法律，并探討了企業收集所有權架構中所有利益相關者個人數據的必要性。
歐盟第五項反洗錢指令要求企業在新的司法管轄區設立企業時，必須以更加嚴格的方式開展盡職調查——從注冊法人實體到開立銀行賬戶。例如，企業必須明確所有實益擁有人的身份才能成功開立銀行賬戶。
鑒于違規導致的罰款數額巨大，如何滿足克羅地亞的UBO登記要求成為了本次與會合規專家們高度關注的重點。UBO登記已于2020年1月生效。在早前的數據采集階段，所有法人實體必須核對并整理所需信息（架構圖、所有權細節信息，包括實益擁有人身份證明文件），并將其提交給克羅地亞金融機構（FINA）。
為大型企業提供支持
我們曾為Agrokor提供KYC和UBO服務，在經歷了國際認可的財務重組后，該公司如今以Fortenova Grupa JSC的身份運營。作為巴爾干半島最大的私人企業，Agrokor的倒閉會對該地區的經濟產生巨大的影響。
作為重組的結果，Agrokor通過發行可轉換債券和存托憑證給主要債權人。然而，在收到這些可轉換債券和存托憑證之前，每名債權人都必須通過全面的KYC審核。TMF Group的企業秘書團隊在六個月的時間內協助Agrokor完成了這項審核，并同時進行了詳細的企業架構分析和最終風險分類。
債權人姓名和所有相關方（董事會成員、股東、控權人、UBO）均已依據以下清單進行審核：
- 犯罪記錄
- 公開調查
- 制裁名單
- 政治公眾人物 (PEPs)
- 其他潛在的爭議
Agrokor的審核工作并非易事。當中涉及了全球約600名債權人，而這些債權人的法人實體類型各異，包括有限責任公司、股份制公司、有限合伙公司、銀行、基金、信托、基金會、租賃公司，以及各類國家機構。
展望未來
Agrokor對KYC審核和UBO登記的需求只是跨國企業需要遵守日益增加的法規透明度的一個縮影。想要在新的司法管轄區設立業務的企業，必須清楚了解這些要求他們對其合作伙伴和供應商進行徹底審查的法律。
與我們聯系
TMF Group的企業秘書團隊遍布全球超過83個司法管轄區，我們不僅能為客戶提供企業注冊服務，還可以協助客戶：
- 根據本地UBO登記要求為您的UBO進行登記
- 對客戶、供應商、投資者和/或商業伙伴進行篩選、監控和深入檢查
- 每半年/一年對客戶文件進行一次審查
- 申報企業架構的變化
- 應銀行或其他本地機構的要求，加強對客戶的盡職調查
我們也能以本地語言迅速地為您更改授權代表、董事席位或公司地址。
欲了解更多資訊，歡迎與我們聯系。
如您希望了解2019年《全球商業復雜性指數》報告中76個司法管轄區的合規復雜性排名，歡迎下載報告。